01 · 下載前準備

準備帳戶資料，並先判斷自己應該找哪一種表格

Form 1095-A 是 Covered California 提供的 Health Insurance Marketplace Statement，用於完成聯邦報稅中的 Premium Tax Credit／APTC 申報與 reconciliation。若年度中透過 Covered California 投保 qualifying health plan，請先確認是否應收到這份文件。

  • Covered California 帳戶準備登入帳號、密碼，以及接收一次性驗證碼的電話或電子郵件。
  • 正確稅務年度報稅年度和保障年度要一致；例如 2026 年申報 2025 年所得時，通常查找 2025 Form 1095-A。
  • 投保紀錄回想年度中是否換過健康計畫、金屬級別，或家庭成員是否分開投保。
  • 安全裝置使用可信任的電腦或手機及私人網絡；1095-A 含個人與稅務相關資料，不建議在公用裝置下載。

02 · 現有會員下載

登入後，先看首頁的稅務文件捷徑或 Secure Mailbox

  • 步驟 1 · 登入從 CoveredCA.com 進入帳戶登入頁，完成身分驗證。
  • 步驟 2 · 查看首頁若首頁顯示「View [年度] Federal Tax Form 1095-A」，可直接開啟該捷徑。
  • 步驟 3 · 使用另一條路徑若沒有首頁捷徑，尋找頁面右下方或帳戶選單中的 More Actions，再進入 Secure Mailbox。
  • 步驟 4 · 找到通知在安全信箱尋找「[年度] Federal Tax Form (1095-A)」；更正版可能標示 Revised 或 CORRECTED。
  • 步驟 5 · 儲存文件開啟通知中的 PDF，下載到安全位置；如需交給報稅專業人士，使用其安全上傳入口。
登入 Covered California 帳戶

03 · 過往會員下載

目前沒有有效計畫時，文件可能在過往申請紀錄中

  • 步驟 1 · 登入原帳戶使用當時申請 Covered California 的帳戶登入。
  • 步驟 2 · 開啟 More Actions尋找 View Past Application／查看過往申請。
  • 步驟 3 · 選擇正確年度進入與所需稅務年度相對應的歷史申請。
  • 步驟 4 · Documents and Correspondence在文件與信件區找到「[年度] Federal Tax Form (1095-A)」並下載。
帳戶畫面可能更新按鈕名稱或位置可能隨 Covered California 系統調整。找不到時，優先搜尋 Secure Mailbox、Tax Form、Past Application、Documents and Correspondence 等關鍵字。

04 · 紙本與電子通知

通訊偏好決定提醒方式，但通常不影響線上副本

  • 選擇紙本郵寄Covered California 會把表格寄到帳戶中的郵寄地址；線上帳戶通常仍保留副本。
  • 選擇線上信箱文件可用時通常會以電子郵件或簡訊提醒，再登入安全信箱下載。
  • 沒有收到提醒仍可直接登入帳戶查找，不要只依賴電子郵件、簡訊或紙本信件。
  • 地址或電子郵件已變更登入帳戶檢查聯絡與通訊偏好，避免紙本寄到舊地址或錯過後續更正通知。
Covered California：尋找稅務表格

05 · 多張與更正版

看到不只一張 1095-A，不一定是系統重複

年度中換過計畫或金屬級別、家庭成員分屬不同計畫，或投保資料經過變更時，可能產生多張 1095-A。報稅前應先理解每張表涵蓋的成員與月份，不要只下載第一張。

  • 檢查每一張的月份逐月確認 Part III，查看不同表格是否分別涵蓋不同保障期間。
  • 檢查家庭成員Part II 會列出該表對應的 covered individuals；家庭成員分開投保時尤其重要。
  • 優先使用更正版若同一表格後來出現 Revised 或 CORRECTED 版本，申報前應依最新正確版本處理。
  • VOID 不可使用標示 VOID 或被通知作廢的 1095-A 不應用於申請或核對 PTC。

06 · 下載後核對

不要直接把 PDF 交出去，先做一次基本資料檢查

  • Part I · 收件人與保單核對姓名、地址、Marketplace 與 policy number。
  • Part II · 被保險人確認家庭成員姓名、識別資料與 coverage start／termination date。
  • Part III · 每月金額確認 Column A enrollment premium、Column B SLCSP 與 Column C APTC 的月份是否合理。
  • 比對投保變更回想搬家、換計畫、加入或移除家庭成員，以及保障開始或終止的日期。
不要自行修改 PDF 上的數字若表格資料有誤，向 Covered California 提出查詢或更正；報稅時如何處理錯誤或缺漏資料，請依 IRS 指引與稅務專業人士建議。

07 · 找不到 1095-A

先確認保障類型，再聯絡正確的出表單位

  • Minimum coverage／catastrophic planCovered California 表示，這類會員可能不會收到 1095-A；保險公司可能提供 1095-B 或 1095-C，但 1095-B 並非聯邦報稅必備文件。
  • Medi-Cal通常不由 Covered California 提供 1095-A；如收到其他保障表格，問題應向出具單位查詢。
  • Covered California for Small Business雇主保障可能由保險公司或雇主提供 1095-B／1095-C，而不是個人 Marketplace 的 1095-A。
  • 上述情況都不適用登入安全信箱再次確認；仍找不到時，聯絡 Covered California Service Center。
Covered California：沒有收到稅務表格

08 · 報稅時怎麼用

1095-A 提供資料，Form 8962 才是 PTC 對帳表格

Form 1095-A 顯示保障月份、保費、SLCSP 與已預先支付的 APTC。報稅時，Form 8962 會依實際年度收入、家庭人數與其他稅務資料計算可得 PTC，再和 APTC 比較。

  • 有使用 APTCIRS 要求提交聯邦所得稅申報並附上 Form 8962 完成 reconciliation。
  • 沒有預先使用 APTC若符合 PTC 資格，仍可能使用 1095-A 與 Form 8962 申請抵免。
  • 1095-B／1095-C來源與用途不同，不能用來取代 Marketplace PTC 結算所需的 1095-A。
  • 有稅務疑問Covered California 可以協助表格與帳戶問題，但不提供個人稅務建議；請向 IRS 或合格稅務專業人士確認。
閱讀 1095-A 完整解析

09 · 個資安全

下載、儲存和傳送時，都把 1095-A 當成敏感文件

  • 避免公用裝置不要在圖書館、飯店或他人共用電腦下載；若不得已使用，登出並確認沒有留下檔案。
  • 不要用普通訊息傳送避免透過一般簡訊、社群軟體或未加密電子郵件傳送完整表格。
  • 使用安全入口交給會計師或報稅人時，優先使用對方提供的 secure portal。
  • 提防假通知不要從陌生郵件連結輸入帳戶密碼；自行輸入 CoveredCA.com 網址或使用可信任書籤登入。

10 · 需要協助

無法登入或仍找不到文件時，直接聯絡 Covered California

  • 一般客服(800) 300-1506，官方目前列出的服務時間為週一至週五上午 8 點至下午 6 點。
  • 國語專線(800) 300-1533。
  • 粵語專線(800) 339-8938。
  • 致電前準備備妥 case number、帳戶姓名、出生日期、地址與需要的稅務年度；敏感資料只在確認官方客服後提供。